广东省审计厅厅长向省人大常委会作广东省2015年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告
因项目计划或分配方案未及时下达、施工条件不具备等原因造成
昨日在广东省第十二届人民代表大会常务委员会第二十七次会议上,广东省审计厅厅长何丽娟作关于广东省2015年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。
首次在线审计一级部门预算单位
省审计厅2015年度首次对纳入省财政集中监管系统的112家一级部门预算单位实施在线审计监督,开展年度部门预算执行情况审计。通过现场延伸核实和发函通知自查等方式,相关部门单位已按要求及时整改,修改完善多项内部管理制度。
此次审计重点对省财政厅、教育厅、公安厅、人力资源社会保障厅、环境保护厅、农业厅、经济和信息化委、卫生计生委等30家省级单位2015年度 部门预算执行情况进行审计,并延伸审计其所属50个下属单位,涉及资金总额163.37 亿元(含延伸以前年度资金),其中本部120.62亿元、所属单位42.75亿元。
62.58亿省级财政专项资金闲置
根据工作报告,审计结果表明,各部门、各地区认真执行省十二届人大三次会议批准的财政预算,2015 年省级财政预算执行良好,财政收支管理总体规范。省级一般公共预算总收入6182.14亿元,总支出5884.93亿元,年终结转297.21亿元。
但预算执行方面出现问题。部分财政转移支付资金下达不及时,有27笔省级一般转移支付资金、87笔省级专项转移支付资金合计171.35亿元下达不够及时。
同时部分资金闲置。审计抽查发现,2015年省级企业研究开发资金、省级棚户区改造专项贷款贴息、高新技术企业培育等19项省级财政专项资金合 计62.58亿元,由于项目计划或分配方案未及时下达、施工条件不具备等原因滞留在下级财政或项目单位4个月以上,最长达1年。
预算安排的政策性基金管理问题。审计抽查7项受托管理的政策性基金,有5项投向的行业或领域出现交叉重复;有1项投资方式不符合规定,涉及金额3.85亿元;有1项违规购买非保本型理财产品,涉及金额1亿元。
部门预算
省卫计委167个项目
执行率低于30%
审计发现部分项目预算执行率低。有21个部门单位589个项目预算执行率偏低,涉及金额32.31亿元。如省卫生和计划生育委员会本部及下属单 位有167个项目执行率低于 30%,涉及金额5.87亿元;省农科院本部和下属单位有31个项目执行率低于 30%,涉及金额3228.04 万元。
17部门扩大支出范围
涉3697.88万元
有17个部门单位无预算支出或扩大支出范围,涉及3697.88万元。如省社会工作委员会将专项任务经费23.92万元用 于办公用房维修等支出;省人民检察院广州铁路运输分院在办案费中支出个人培训费等14.97万元;省贸促会将项目经费128.23 万元,用于培训等支出;省城镇集体企业联社人员经费挤占公用经费35.98万元。
省中医药局下属单位
虚列支出258.06万元
有8个部门单位以拨代支或虚列支出,涉及金额2319.21万元。省中医药局下属广州中医药一院等2个单位以支付设备维保费等名义虚列支出258.06万元;省体育局下属省二沙训练中心以拨代支赛事经费50万元至相关地市体育局。
15部门
未按规实行政府采购
有部门单位未严格执行财务、管理等有关规定。有15个部门单位未按规定实行政府采购,涉及金额2902.39万元;有 3 个部门单位未严格执行零余额账户管理规定,涉及金额 379.11 万元。
有6个部门单位未严格执行“收支两条线”管理规定,涉及金额4239.19万元。如广东司法警官职业学院未按规定将办学收入上缴省财政,涉及金额863.11万元。
11部门527次
接待活动没有公函
审计发现“三公经费”管理问题。公务车管理方面,有2个部门单位违规长期借用下属单位或其他单位车辆9台;有4个部门单位违规到非定点厂家维修、保养和租用车辆,涉及金额64.97万元;有2个部门单位向下属单位转嫁公车费用,涉及金额5.72万元。
公务接待费方面。有11个部门单位527次接待活动没有公函、邀请函,涉及金额130.4万元;有4个部门单位在“差旅费”、“办公费”等其他费用列支公务接待费,涉及金额20.3万元;有2个部门单位在公务接待费中列支接待对象的差旅费,涉及金额4.36万元。
因公出国(境)费方面。有2个部门单位7个团组因公 出国(境)费超预算10.25万元。
2部门128次出差
未按规履行审批手续
审计发现会议费管理问题。有6个部门单位23个会议费用超标准33.42 万元;有1个单位的 4 个会议费用超预算 0.78 万元;有3 个部门单位计划外召开会议 41 个;有3 个部门单位在非定点酒店召开会议88个,涉及金额 202.1 万元;有9 个部门单位45个会议存在会议费用报销凭证不齐全等问题,涉及金额176.87 万元。
差旅费管理问题。有2个部门单位的128次出差未按规定履行审批手续,涉及金额28.84 万元;有2个部门单位超标准、超范围报销差旅费 1.27万元;有3个部门单位在差旅费中列支公务用车费用等其他费用 14.92万元。
关键词
●住房
一个市4138套公租房 空置超一年
全省保障性安居工程跟踪审计组织对2015年全省(审计署审计的广州市、深圳市、清远市清城区除外)保障性安居工程进行了审计。审计发现部分保障性住房空置。如有1个市多个项目由于供需不匹配等原因,截至2015年底,4138套公共租赁住房空置超过一年。
还有部分建设资金未及时使用。如有1个市收到上级财政补助的保障性安居工程资金6.41亿元闲置超过1年。部分项目未严格执行基本建设程序。如 有1个市所属区棚户区改造项目在未取得可行性研究、环境安全性评价、建设工程规划许可证等基本建设审批手续即开工建设,涉及住房100套。
●科研项目
12个项目缺乏跟踪检查 涉及资金1400万
省审计厅对省直以及广州、深圳、佛山、惠州、东莞、云浮、顺德等7市(区)2013至 2015年度协同创新与平台环境建设等15 项与落实创新驱动发展战略密切相关的省级科技专项资金进行审计调查。
审计发现资金拨付、使用存在问题。至2015年9月底,有关市级、 县(区)级财政和科技部门未按规定时限拨付省级科技资金分别为13.07亿元、6.29亿元;有4个项目挤占、挪用、超范围列支科研项目资金363.74 万元;有10个项目涉及1136.84万元科研支出缺乏充分的支出依据;有84个项目承担单位会计核算不规范。
对部分科研项目实施缺乏跟踪检查。科技部门对12个项目在实施中出现经营状况变化、合同目标无法实现以及未按科研合同开展研发或建设等问题,未及时跟踪检查、采取措施终止、撤销项目和收回财政资金,涉及财政资金1400万元。
●国企审计
4户省属国企违规发放 近2700万奖金
水电集团、盐业集团、珠影集团、二轻集团等4户省属企业集团,去年接受了省审计厅的审计,涉及资产总额222.28亿元。结果发现,2012至 2014年,4户企业以咨询费、办案经费等名义违规列支费用及购买小汽车等,涉及金额833.4万元;4户企业违规发放奖金等,涉及金额2677.8万 元。
同时,4户企业还存在部分重大项目建设停滞的情况,有1户企业以5.3万平方米土地和3.5万平方米上盖物业投入的文化产业园合作项目,因合作 方建设资金不到位,2008年立项后推进缓慢;1户企业2012年支付2.5亿元土地出让金的“三旧”改造项目、1户企业2011年投入3.8亿元收购的 房地产项目一直处于建设停滞状态。4户企业还有17个对外投资、股权收购和转让事项未进行资产评估或评估程序不合规,涉及金额9.7亿元;2户企业10个 工程项目违规转分包,涉及金额7.6亿元。
